Centro de formación profesional

La imagen no esta disponible
La imagen no esta disponible
La imagen no esta disponible
La imagen no esta disponible
Arrow
Arrow
Arrow
Arrow
Slider

MP0448 Módulo profesional: operacións auxiliares de xes tión de tesouraría

_ Código: MP0448.

_ Duración: 160 horas.

 

Resultados de aprendizaxe e criterios de avaliación

_ RA1. Aplica métodos de control de tesouraría e describe as súas fases.

- CA1.1. Describiuse a función e os métodos do control da tesouraría na empresa.

- CA1.2. Diferenciáronse os fluxos de entrada e saída de tesouraría (cobramentos e pagamentos) e a documentación relacionada con eles.

- CA1.3. Formalizáronse os libros e os rexistros de tesouraría.

- CA1.4. Executáronse as operacións do proceso de arqueamento e cadramento da caixa, e detectáronse as desviacións.

- CA1.5. Cotexouse a información dos extractos bancarios co libro de rexistro do ban co.

- CA1.6. Describíronse as utilidades dun calendario de vencementos en termos de previsión financeira.

- CA1.7. Relacionouse o servizo de tesouraría e o resto de departamentos, empresas e entidades externas.

- CA1.8. Utilizáronse medios telemáticos, de administración electrónica e outros substitutivos da presentación física dos documentos.

- CA1.9. Efectuáronse os procedementos de acordo cos principios de responsabilida de, seguridade e confidencialidade da información.

_ RA2. Realiza os trámites de contratación, renovación e cancelación correspondentes a instrumentos financeiros básicos de financiamento, investimento e servizos desta índole que se utilizan na empresa, e describiuse a finalidade de cada un.

- CA2.1. Clasificáronse as organizacións, as entidades e os tipos de empresas que operan no sistema financeiro español.

- CA2.2. Precisáronse as institucións de crédito e as financeiras bancarias e non ban carias, e describíronse as súas principais características.

- CA2.3. Diferenciáronse os mercados dentro do sistema financeiro español en rela ción cos produtos financeiros que se empregan habitualmente na empresa.

- CA2.4. Relacionáronse as funcións principais de cada intermediario financeiro.

- CA2.5. Diferenciáronse os principais instrumentos financeiros bancarios e non ban carios, e describíronse as súas características.

- CA2.6. Clasificáronse os tipos de seguros da empresa e os elementos que conforman un contrato de seguro.

- CA2.7. Identificáronse os servizos básicos que nos ofrecen os intermediarios finan ceiros bancarios e os documentos necesarios para a súa contratación.

- CA2.8. Calculouse a rendibilidade e o custo financeiro dalgúns instrumentos finan ceiros de investimento.

- CA2.9. Operouse con medios telemáticos de banca en liña e afíns.

- CA2.10. Formalizáronse documentos relacionados coa contratación, a renovación  e a cancelación de produtos financeiros habituais na empresa.

_ RA3. Efectúa cálculos financeiros básicos, para o que identifica e aplica as leis finan ceiras correspondentes.

- CA3.1. Diferenciouse entre as leis financeiras de capitalización simple e de actuali zación simple.

- CA3.2. Calculouse o xuro simple e composto de diversos instrumentos financeiros.

- CA3.3. Calculouse o desconto simple de diversos instrumentos financeiros.

- CA3.4. Describíronse as implicacións do tempo e do tipo de xuro neste tipo de ope racións.

- CA3.5. Diferenciáronse os conceptos do tanto nominal e xuro efectivo ou taxa anual equivalente.

- CA3.6. Diferenciáronse as características dos tipos de comisións dos produtos finan ceiros máis habituais na empresa.

- CA3.7. Identificáronse os servizos básicos que ofrecen os intermediarios financeiros bancarios, e os documentos necesarios para a súa contratación.

_ RA4. Efectúa as operacións bancarias básicas e interpreta a documentación asociada.

- CA4.1. Liquidouse unha conta bancaria e unha de crédito polos métodos máis habi tuais.

- CA4.2. Calculouse o líquido dunha negociación de efectos.

- CA4.3. Diferenciáronse as variables que interveñen nas operacións de préstamos.

- CA4.4. Relacionáronse os conceptos integrantes da cota do préstamo.

- CA4.5. Describíronse as características do sistema de amortización de préstamos po los métodos máis habituais.

- CA4.6. Calculouse o cadro de amortización de préstamos sinxelos polos métodos máis habituais.

- CA4.7. Relacionáronse as operacións financeiras bancarias coa capitalización simple e composta, e o desconto simple.

- CA4.8. Comparáronse produtos financeiros baixo as variables de custo e rendibili dade.

- CA4.9. Utilizáronse ferramentas informáticas específicas do sistema operativo ban cario.

 

Contidos básicos

 

BC1. Aplicación de métodos de control de tesouraría

_ Métodos do control de xestión de tesouraría: finalidade e características.

_ Documentos e medios de cobramento e pagamento da empresa.

_ Libros de rexistros de tesouraría: caixa, bancos, contas da clientela e provedores, e efectos para pagar e para cobrar.

_ Control de caixa e banco: arqueamentos e cadramentos de caixa, e conciliación banca ria.

_ Aplicacións informáticas de xestión de tesouraría.

 

BC2. Trámite de instrumentos financeiros básicos de financiamento, investimento e ser vizos

_ Institucións financeiras bancarias: Banco Central Europeo, Banco de España, banca privada e caixas de aforros.

_ Institucións financeiras non bancarias: entidades aseguradoras.

_ Mercados financeiros.

_ Instrumentos financeiros bancarios e de financiamento, investimento e servizos: contas correntes e de crédito, préstamo, desconto comercial, carteira de valores, imposicións a prazo, transferencias, domiciliacións, xestión de cobramentos e pagamentos e banca en liña.

_ Instrumentos financeiros non bancarios de financiamento, investimento e servizos: lea sing, renting e factoring.

_ Outros instrumentos de financiamento.

_ Subvencións, provedores e avais.

_ Rendibilidade do investimento.

_ Custo do financiamento.

 

BC3. Cálculos financeiros básicos

_ Capitalización simple e composta.

_ Actualización simple.

_ Tipo de xuro efectivo ou taxa anual equivalente. Tantos por cento equivalentes.

_ Comisións bancarias: identificación e cálculo.

 

BC4. Operacións bancarias básicas

_ Operacións bancarias de capitalización simple e desconto simple.

_ Operacións bancarias de capitalización composta e desconto composto.

_ Documentación relacionada coas operacións bancarias.

_ Aplicacións informáticas de operativa bancaria.

_ Servizos bancarios en liña máis habituais.

 

Orientacións pedagóxicas

Este módulo profesional contén a formación necesaria para desempeñar a función de reali zar algunhas operacións administrativas establecidas no procedemento da xestión de te souraría necesaria para a adecuada xestión financeira da empresa.

Esta función abrangue aspectos como:

- Control da caixa e do banco.

- Identificación dos documentos de cobramentos e pagamentos.

- Identificación dos intermediarios financeiros.

- Diferenciación dos instrumentos financeiros.

- Determinación de cálculos financeiros bancarios básicos.

-   Aplicación de ferramentas informáticas de xestión de tesouraría.

 

As actividades profesionais asociadas a esta función aplícanse nos procesos de control da xestión de tesouraría no ámbito empresarial de calquera sector produtivo necesarios para unha boa xestión financeira.

A formación do módulo contribúe a alcanzar os obxectivos xerais a), e), i), j) e ñ) do ciclo formativo, e as competencias profesionais, persoais e sociais a), b), e), m), p) e q).

As liñas de actuación no proceso de ensino e aprendizaxe que permiten alcanzar os ob xectivos do módulo han versar sobre:

- Identificación dos documentos internos e externos de cobramentos e  pagamentos que se xeren na empresa.

- Diferenciación dos fluxos de entrada e saída de tesouraría.

- Rexistro da información extraída dos documentos nos libros correspondentes.

- Diferenciación dos instrumentos financeiros que operan no mercado financeiro, e as institucións financeiras que os xeran.

- Cálculo de operacións financeiras básicas.

- Uso de ferramentas informáticas específicas de xestión de tesouraría.

- Consulta e dispositivo de aplicacións de banca en liña.